2023年11月，国家金融监管总局发布《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》(金规〔2023〕10号)，自2024年1月1日起实施。
2024年9月，国家金融监督管理总局修订发布《金融机构涉刑案件管理办法》，自印发之日起实施。本办法生效后，《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》(银保监发〔2020〕20号)、《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》(银监办发〔2012〕127号)、《银行业金融机构案防工作评估办法》(银监办发〔2013〕258号)、《银行业金融机构案件风险排查管理办法》(银监办发〔2014〕247号)、《中国银保监会办公厅关于银行保险机构涉刑案件信息报送管理有关事项的通知》(银保监办发〔2020〕55号)、《银行保险机构重大案件督导实施细则(试行)》(银保监办发〔2021〕99号)、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》(银监办发〔2009〕38号)、《保险机构案件责任追究指导意见》(保监发〔2010〕12号)同时废止。
第四章 机构处置
第二十条 金融机构对案件处置工作负主体责任，主要承担以下职责：
(一)按规定报送案件、案件风险事件等案件信息;
(二)开展涉案业务调查，按规定报送调查报告;
(三)对案件责任人员进行责任认定并开展追责问责;
(四)排查并弥补内部管理漏洞;
(五)对造成重大社会不良影响的重大案件，及时向地方政府报告案件情况;
(六)按规定报送案件审结报告;
(七)对案件进行通报，重大案件应当开展全员警示教育。
【笔记】本条规定金融机构案件处置工作职责。
相较于现有规定，本办法对金融机构案件处置工作职责范围有所调整：一是向地方政府报告的重大案件，进一步限定为对造成重大社会不良影响的重大案件，而不再包括其他类型重大案件;二是新增金融机构需要对案件进行通报，对于重大案件还应当开展全员警示教育。
本办法所称“案件责任人员”是指在违法违规行为发生时，负有责任的金融机构从业人员，包括相关违法违规行为的实施人或者参与人，以及对案件发生负有管理、领导、监督等责任的人员。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十三条银行保险机构对案件处置工作负主体责任，具体承担以下职责：
(一)开展案件调查工作，按规定提交机构调查报告;
(二)对案件责任人员进行责任认定并开展内部问责;
(三)排查并整改内部管理漏洞;
(四)及时向地方政府报告重大案件情况;
(五)按规定提交案件审结报告。
第二十一条 金融机构应当成立调查组开展涉案业务调查工作。金融机构发生重大案件或者法人总部直接管理人员涉案的，调查组组长由法人总部负责人担任;分支机构发生非重大案件的，调查组组长由其上级机构负责人或者相关部门主要负责人担任。
农村合作金融机构发生重大案件的，调查组组长由省级机构负责人或者其管理行负责人担任;不属于省级机构或者管理行管理的农村合作金融机构，按照本条第一款规定执行。
【笔记】本条规定涉案业务调查工作的调查组组成。
相较于现有规定，分支机构发生非重大案件的，调查组组长也可由相关部门主要负责人担任。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十六条银行保险机构应成立调查组并开展案件调查工作。银行保险机构分支机构发生案件的，调查组组长由其上级机构负责人担任;银行保险机构法人总部发生案件或分支机构发生重大案件的，调查组组长由法人总部负责人担任。......
第二十二条 涉案业务调查相关工作主要包括：
(一)对涉案人员经办业务进行排查，制定处置方案;
(二)查清基本案情，确定案件性质，总结案发原因，查找内控管理存在的问题;
(三)最大限度挽回损失，依法维护机构和客户权益;
(四)提出自查发现案件的认定意见和理由;
(五)做好舆情管理和流动性风险管理，必要时争取地方政府支持，维护案发机构正常经营秩序;
(六)积极配合公安、司法、监察等机关侦办案件。
【笔记】本条规定涉案业务调查工作的工作内容。
本条基本延续现有规定。提示注意金融机构在做好舆情管理同时，加强流动性风险管理。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十六条 ......案件调查工作包括：
(一)对涉案人员经办的业务进行全面排查，制定处置预案;
(二)最大限度保全资产，依法维护消费者权益;
(三)做好舆情管理，必要时争取地方政府支持，维护案发机构正常经营秩序;
(四)积极配合公安、司法、监察等机关侦办案件;
(五)查清基本案情，确定案件性质，明确案件分类，总结发案原因，查找内控管理存在的问题;
(六)对自查发现的案件，提出意见和理由。
第二十三条 金融机构应当在报送案件报告后六个月内向金融监管总局案件管理部门或者属地派出机构报送调查报告。不能按期报送的，应当书面申请延期，每次延期时间不超过六个月。
【笔记】本条规定调查报告的报送要求。
相较于现有规定，案件报告的报送时限有所延长，给予金融机构更多调查时间。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十八条 银行保险机构应于案件确认后四个月内报送机构调查报告，报送路径与案件确认报告一致。不能按期报送的，应书面说明延期理由，每次延期时间原则上不超过三个月。
第二十四条 金融机构应当制定与本机构资产规模和业务复杂程度相适应的案件问责制度或者在问责制度中明确案件问责情形，报送金融监管总局案件管理部门或者属地派出机构。
国有金融机构应当按照国有企业管理人员处分相关规定，加强对履行组织、领导、管理、监督等职责人员的教育、管理、监督，严格依规对案件责任人员开展追责问责。
【笔记】本条规定金融机构的案件问责制度与国有金融机构的问责要求。
本条对国有金融机构追责问责提出特别要求。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第三十一条 银行保险法人机构应当制定与本机构资产规模和业务复杂程度相适应的内部责任追究制度，报送银保监会案件管理部门或属地派出机构。在机构调查工作完成后，银行保险机构应对案件责任人员作出责任认定，根据责任认定情况进行内部问责。内部问责方案应当按照监管权限与银保监会案件管理部门或派出机构沟通。
银保监会案件管理部门或派出机构应当按照监管权限指导、监督银行保险机构开展内部问责工作。
第二十五条 金融机构应当分级开展案件追责问责工作。金融机构发生重大案件或者法人总部直接管理人员涉案的，追责问责工作由法人总部牵头开展，其余案件追责问责工作由案发机构的上级机构牵头开展。
农村合作金融机构发生重大案件或者法人总部负责人涉案的，由省级机构或者管理行依据干部管理权限对案发机构法人总部相关负责人开展追责问责，其余案件追责问责由案发机构法人总部负责;不属于省级机构或者管理行管理的农村合作金融机构，按照本条第一款规定执行。
【笔记】本条规定金融机构案件问责的工作主体。
本条基本延续现有规定，并对农村合作金融机构做出特别规定。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第三十二条 内部问责工作由案发机构的上级机构牵头负责，案发机构人员不得参与具体问责工作，但案发机构为法人总部的除外。银行保险机构分支机构发生重大案件的，由法人总部牵头组织开展问责工作。
第二十六条 金融机构应当追究案发机构案件责任人员的责任，并对其上一级机构相关条线部门负责人、机构分管负责人、机构主要负责人以及其他案件责任人员进行责任认定，对存在案件责任的应当予以问责。
发生重大案件的，金融机构除对案发机构及其上一级机构案件责任人员进行责任认定外，还应当对其上一级机构的上级机构相关条线部门负责人、机构分管负责人、机构主要负责人等进行责任认定，对存在案件责任的应当予以问责。
认定为自查发现案件的，金融机构对主动作为、发现案件的案件责任人员，可以结合其在自查发现案件中起到的作用，适当减轻问责。
【笔记】本条规定案件责任人员的责任认定规则。
特别地，在自查发现案件中，需要结合相关责任人员在自查发现案件中起到的作用，判断能否适用减轻问责。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第三十三条银行保险机构应追究案发机构案件责任人员的责任，并对其上一级机构相关条线部门负责人、机构分管负责人、机构主要负责人及其他案件责任人员进行责任认定，根据责任认定情况进行问责。
发生重大案件的，银行保险机构除对案发机构及其上一级机构案件责任人员进行责任认定外，还应对其上一级机构的上级机构相关条线部门负责人、机构分管负责人、机构主要负责人等进行责任认定，根据责任认定情况进行问责。
银行保险机构组织架构和层级不适用本条有关问责要求的，法人总部应向银保监会案件管理部门或属地派出机构提出申请，由银保监会案件管理部门或属地派出机构根据实际情况决定。
第二十七条 金融机构应当针对案件制定整改方案，建立整改台账，明确整改措施，确定整改期限，落实整改责任。整改完成后，向属地派出机构报告整改落实情况;金融监管总局直接监管的金融机构法人总部向金融监管总局机构监管部门报告总部案件整改落实情况，抄送金融监管总局案件管理部门。
【笔记】本条规定案件整改。
本条基本延续现有规定。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第四十八条 银行保险机构应针对案件制定整改方案，建立整改台账，明确整改措施，确定整改期限，落实整改责任。整改完成后，银行保险机构向案发机构属地派出机构报告整改落实情况;银保监会直接监管的银行保险机构法人总部向银保监会机构监管部门报告整改落实情况，抄报银保监会案件管理部门。
第二十八条 金融机构应当在报送案件报告后一年内查清违法违规事实、完成案件追责问责，向金融监管总局案件管理部门或者属地派出机构报送审结报告。不能按期报送的，应当书面申请延期，每次延期时间不超过六个月。金融机构申请延期报送调查报告的，审结报告报送时限自动顺延。
金融机构应当及时向金融监管总局或者属地派出机构报送案件司法判决文书。
案件处置工作结束后，应当保存有关档案资料。
【笔记】本条规定案件审结报告的报送要求。
相较于现有规定，案件审结报告的报送时限有所延长。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第四十四条银行保险机构应于案件确认后八个月内报送案件审结报告，报送路径与案件确认报告一致。不能按期报送的，应当书面说明延期理由，每次延期时间原则上不超过三个月。
第四十五条派出机构应于案件确认后一年内逐级向银保监会案件管理部门报送案件审结报告，抄报银保监会机构监管部门。不能按期报送的，应当书面说明延期理由，每次延期时间原则上不超过三个月。
对作出不予立案调查决定或经立案调查决定不予处罚的案件，应在审结报告中予以明确。
第四十六条银行保险机构、银保监会及其派出机构应分别建立档案，在案件处置工作结束后，将有关案卷材料立卷存档。
第五章 监管处置
第二十九条 金融监管总局案件管理部门或者属地派出机构应当指导、督促案发机构做好案件处置。主要承担以下职责：
(一)指导、督促金融机构开展涉案业务调查，及时掌握案件调查和侦办情况，审核相关案件报告;
(二)指导、督促金融机构开展追责问责和问题整改;
(三)开展案件调查，对金融机构和案件责任人员的违法违规行为依法采取相应监管措施或者实施行政处罚;
(四)对案件是否属于自查发现作出结论;
(五)必要时向地方政府报告重大案件情况;
(六)视风险情况组织辖区内金融机构对同类业务进行排查。
【笔记】本条规定监管处置工作职责。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十九条银保监会案件管理部门或派出机构在监管督查阶段应开展以下工作：
(一)指导、督促并跟踪银行保险机构做好案件应急处置与调查工作，及时掌握案件调查和侦办情况，协调做好跨机构资金核查，必要时可以直接调查或开展延伸调查。
(二)对银行保险机构和案件责任人员的违法违规行为进行调查。
(三)督促银行保险机构配合公安、司法、监察等机关侦办案件。
(四)确定案件性质、案件分类和涉案金额。
(五)根据案件情况组织辖内银行保险机构对相关业务进行排查。
(六)必要时发布风险提示，向银行保险机构通报作案手法和风险点、提出监管意见。银保监局发布的风险提示应抄报银保监会案件管理部门和机构监管部门。
银保监会案件管理部门和银保监局应按照监管权限，对案件是否属于自查发现作出结论。
第三十条 金融监管总局及其派出机构应当对重大案件实施现场督导或者非现场督导，对案情复杂、金额巨大、涉及面广的重大案件，原则上应当实施现场督导。
各金融监管局应当加强对辖区内重大案件处置工作的指导，必要时提级查处或者指定异地派出机构查处重大案件。
【笔记】本条规定重大案件的督导工作机制。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十四条银保监会案件管理部门负责指导、督促各银行保险机构和银保监局开展案件处置工作，具体承担以下职责：
(一)负责银保监会直接监管的银行保险机构法人总部案件的督查和行政处罚立案调查工作，指导、督促上述机构开展内部问责;
(二)指导、督促、统筹、协调银保监局开展案件督查和行政处罚工作;
(三)对重大案件实施现场或非现场督导。
第三十一条 金融监管总局及其派出机构应当重点关注各级机构负责人案件，督促案发机构深入分析案发原因、强化制度流程管控、加强关键人员管理、以案为鉴开展警示教育。
【笔记】本条规定机构负责人案件的特殊监督要求。
本条为新增内容，提示金融机构特别关注和防范各级机构负责人案件。
第三十二条 金融监管总局及其派出机构应当按照监管权限，综合考虑案件涉及违法违规行为的事实、性质、情节、危害后果以及主观过错等因素，对相关金融机构和案件责任人员依法采取监管措施或者实施行政处罚。
金融监管总局及其派出机构应当严格依据法律、行政法规、监管规定以及行政处罚裁量权的有关要求实施行政处罚。对自查发现案件实施行政处罚时，应当考虑自查发现情节，依据相关裁量原则，可以依法对相关金融机构和案件责任人员从轻、减轻或者不予行政处罚。
【笔记】本条规定行政监管措施与行政处罚。
相较于现有规定，除自查发现案件的行政处罚外，本办法未再列明针对涉案机构和案件责任人员的其他的从轻、减轻和从重处罚情形，实践中可依据《国家金融监督管理总局行政处罚裁量权实施办法》(国家金融监督管理总局令2024年第5号)执行。
相较于现有规定，针对自查发现案件的行政处罚扩宽处罚裁量权，鼓励金融机构自查发现涉刑案件。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第三十九条 银保监会及其派出机构应当按照监管权限，及时对业内案件开展立案调查，实施行政处罚。
银保监局辖区内发生的重大案件，由银保监局实施行政处罚。
第四十二条有下列情形之一的，应依法对涉案机构和案件责任人员从轻或减轻处罚：
(一)主动消除或者减轻违法行为危害后果的;
(二)受他人胁迫有违法行为的;
(三)配合行政机关查处违法行为有立功表现的;
(四)其他依法从轻或者减轻行政处罚的情形。
对自查发现的案件，在法律法规规定的范围内，可以对涉案机构和案件责任人员从轻处罚。
违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。
第四十三条有下列情形之一的，应依法对涉案机构和案件责任人员从重处罚：
(一)严重违反审慎经营规则，导致重大案件发生的;
(二)严重违反市场公平竞争规定，影响金融市场秩序稳定的;
(三)严重损害消费者权益，社会关注度高、影响恶劣的;
(四)拒绝或阻碍监管执法的;
(五)多次违法违规的;
(六)性质恶劣、情节严重的其他违法违规行为。
第三十三条 案件业务涉及多家金融机构的，金融监管总局及其派出机构应当按照穿透原则，依法对相关金融机构和责任人员的违法违规行为进行查处。
【笔记】本条规定案件业务涉及多家金融机构的查处原则。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第四十一条 对涉及多家银行保险机构的案件，按照穿透原则，依法对相关机构及责任人员的违法违规行为进行查处。
第三十四条 金融监管总局及其派出机构应当加强与公安、司法、监察等机关的沟通对接，推动案件信息共享、协同办案。
第三十五条 金融监管总局及其派出机构应当及时对典型案件编发案情通报、风险提示，向金融机构通报作案手法和风险点、提出监管意见。
各金融监管局发布的案情通报、风险提示应当抄送金融监管总局案件管理部门和机构监管部门。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第二十九条 银保监会案件管理部门或派出机构在监管督查阶段应开展以下工作：......(六)必要时发布风险提示，向银行保险机构通报作案手法和风险点、提出监管意见。银保监局发布的风险提示应抄报银保监会案件管理部门和机构监管部门。......
第三十六条 金融监管总局及其派出机构应当严格审核金融机构审结报告，及时高效推动案件处置，在金融机构报送审结报告后六个月内完成监管审结。不能按期审结的，应当书面申请延期，每次延期时间不超过六个月。
对报送案件报告后两年内未审结的案件，金融监管总局及其派出机构应当视情节依法对案发机构采取监管约谈、责令限期整改、下发监管意见书等监管措施，督促案发机构及时审结案件。
对作出不予立案调查决定或者经立案调查决定不予行政处罚的案件，应当在审结报告中明确，并说明理由。
案件处置工作结束后，应当保存有关档案资料。
【笔记】本条规定监管审结要求。
本条为新增内容，督促案发机构及时审结案件。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第四十六条 银行保险机构、银保监会及其派出机构应分别建立档案，在案件处置工作结束后，将有关案卷材料立卷存档。
第六章 监督管理
第三十七条 金融监管总局及其派出机构在对金融机构进行监管评级评估、市场准入、现场检查计划制定时，应当体现差异化监管原则，综合参考案件发生、处置以及自查发现案件等情况。
【笔记】本条规定涉刑案件的综合应用。
本条基本延续现有规定。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第四十九条 银保监会及其派出机构在对案发银行保险机构进行监管评级、市场准入、偿付能力评估、现场检查计划制定时，应体现差异化监管原则，综合参考机构业内案件发生、内部问责、整改落实和是否属于自查发现的案件等情况。
第三十八条 金融机构应当按照本办法开展案件管理工作。违反本办法的，由金融监管总局或者属地派出机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，采取相应监管措施或者实施行政处罚。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第五十条 银行保险机构应按本办法开展案件管理工作。违反本办法的，由银保监会及其派出机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》等法律法规予以处罚。
第三十九条 派出机构违反本办法，不及时报告辖区内案件、未按规定处置案件的，由上级监管部门责令其改正;造成重大不良后果或者影响的，依据相关追责问责和纪律处分规定，追究相关单位和人员的责任。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第五十一条 派出机构违反本办法，不及时报告辖内银行保险机构案件，或未按规定处置案件的，由上级单位责令其改正;造成重大不良后果或影响的，依据相关问责和纪律处分规定，追究相关单位和人员的责任。
第四十条 金融机构、金融监管总局及其派出机构应当保守案件管理过程中获悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私。对违反保密规定，造成重大不良影响的，应当依法处理。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第五十二条 银行保险机构、银保监会及其派出机构应保守案件管理过程中获悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私。对违反保密规定，造成重大不良影响的，应依法处理。
第七章 附则
第四十一条 本办法所称“从业人员”是指按照《中华人民共和国劳动合同法》规定，违法犯罪行为发生时，与金融机构签订劳动合同的在岗人员，金融机构董(理)事会成员、监事会成员及高级管理人员，签订代理合同的个人保险代理人以及金融机构聘用或者与劳务派遣机构签订协议从事辅助性金融服务的其他人员。
本办法所称“案件责任人员”是指在违法违规行为发生时，负有责任的金融机构从业人员，包括相关违法违规行为的实施人或者参与人，以及对案件发生负有管理、领导、监督等责任的人员。
本办法所称“违法违规行为”是指违反法律、行政法规、规章和规范性文件中有关银行业保险业监督管理规定的行为。
【笔记】本条规定概念释义，新增“从业人员”的定义。
【对照规定】《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》第五十三条本办法所称“案件责任人员”是指在违法违规行为发生时，负有责任的银行保险机构从业人员，包括相关违法违规行为的实施人或参与人，以及对案件发生负有管理、领导、监督等责任的人员。
本办法所称“违法违规行为”是指违反法律、行政法规、规章和规范性文件中有关银行业保险业监督管理规定的行为。
第四十二条 金融机构涉嫌单位犯罪的，适用本办法。
金融机构组织架构和层级不适用本办法相关要求，案件涉及国家秘密或者有关部门对案件具有特殊规定的，金融机构可以提出申请，由金融监管总局案件管理部门或者属地派出机构根据实际情况决定案件管理形式。
【笔记】本条进一步规定办法的适用和例外，为新增内容。
第四十三条 本办法由金融监管总局负责解释。金融监管总局派出机构可以依据本办法制定实施细则。
第四十四条 本办法自印发之日起施行。
第四十五条 本办法生效后，《银行保险机构涉刑案件管理办法(试行)》(银保监发〔2020〕20号)、《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》(银监办发〔2012〕127号)、《银行业金融机构案防工作评估办法》(银监办发〔2013〕258号)、《银行业金融机构案件风险排查管理办法》(银监办发〔2014〕247号)、《中国银保监会办公厅关于银行保险机构涉刑案件信息报送管理有关事项的通知》(银保监办发〔2020〕55号)、《银行保险机构重大案件督导实施细则(试行)》(银保监办发〔2021〕99号)、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》(银监办发〔2009〕38号)、《保险机构案件责任追究指导意见》(保监发〔2010〕12号)同时废止。
【笔记】本办法施行后，《保险机构案件责任追究指导意见》(保监发〔2010〕12号)亦将废止，届时保险机构案件责任追究机制可能有待监管配套文件进一步明确。